資金繰りの改善や急な資金ニーズへの対応策として注目されているファクタリング。銀行融資に比べて審査が柔軟でスピーディーな点が魅力とされていますが、実際には「審査に通らなかった」という声も少なくありません。

なぜファクタリングの審査に落ちてしまうのか？その理由を正しく理解しておくことで、事前に対策を講じ、審査通過の可能性を高めることができます。この記事では、ファクタリングの審査に通らない主な理由と、それぞれの対処法について詳しく解説していきます。

ファクタリングの審査とは？基本的な流れ

ファクタリングの審査は、銀行融資のように企業の財務状況や担保の有無だけで判断されるわけではありません。ファクタリング会社が重視するのは、主に「売掛債権の内容」と「債務者（取引先）の信用力」です。

審査の一般的な流れは以下のとおりです。

(1)申込書や必要書類の提出（請求書、契約書、決算書など）

(2)売掛債権の内容確認（取引実績、支払期日、金額など）

(3)債務者の信用調査（支払い能力、過去の取引履歴など）

(4)審査結果の通知と契約手続き

このように、ファクタリングは「債権そのものの信頼性」と「債務者の支払い能力」によって審査されるため、企業の信用力が低くても通る可能性はありますが、すべてのケースで審査が通るわけではありません。

ファクタリングの審査に通らない主な理由

1. 債務者の信用力が低い

ファクタリング会社が最も重視するのは、売掛先である債務者の信用力です。債務者が過去に支払い遅延を起こしていたり、財務状況が悪化していたりする場合、ファクタリング会社は回収リスクが高いと判断し、審査を通さないことがあります。

特に、債務者が個人事業主や設立間もない企業である場合、信用情報が少なく、審査に不利になることがあります。

2. 売掛債権の内容に問題がある

売掛債権の内容が不明確であったり、請求書や契約書に不備がある場合も、審査に通らない原因となります。たとえば、口頭契約で取引が行われていたり、請求書に記載ミスがあると、債権の正当性を証明することが難しくなります。

また、支払期日が過ぎている債権（いわゆる焦げ付き債権）や、すでに支払いが完了している債権を対象とした申請も、当然ながら審査では不利になります。

3. 反社会的勢力との関係が疑われる

ファクタリング会社は、反社会的勢力との関係がある企業との取引を厳しく制限しています。申込企業やその取引先が過去に反社会的勢力との関与が疑われた場合、審査は即座に否決される可能性があります。

これは、金融庁や警察庁のガイドラインに基づくものであり、ファクタリング会社としても法令遵守の観点から厳格な対応を取らざるを得ません。

4. 虚偽の申告や書類の改ざん

申込時に虚偽の情報を記載したり、書類を改ざんして提出した場合、審査に通らないだけでなく、今後の取引自体が一切できなくなる可能性があります。ファクタリング会社は、提出された書類の真偽を厳しくチェックしており、不正が発覚すれば即座に契約を打ち切る対応を取ります。

5. すでに他社でファクタリングを利用している

すでに他のファクタリング会社で同一の売掛債権を譲渡している場合、二重譲渡のリスクがあるため、新たなファクタリング契約は拒否されることがあります。債権の重複譲渡は法的にも問題があり、ファクタリング会社にとっては重大なリスクとなるため、慎重に審査されます。

6. 取引実績が乏しい

売掛先との取引実績が浅い場合、たとえば初回取引や取引開始から日が浅い場合には、債権の信頼性が低いと判断されることがあります。ファクタリング会社は、継続的な取引履歴や過去の支払い実績を重視するため、実績が乏しいと審査に通りにくくなります。

7. 売掛先がファクタリングに非協力的

3社間ファクタリングでは、債務者の承諾が必要です。もし売掛先がファクタリングに対して否定的で、債権譲渡に同意しない場合、契約が成立しないことがあります。特に大手企業や官公庁などでは、ファクタリングに対する社内規定が厳しい場合もあり、承諾が得られないケースもあります。

審査に通るための対策とポイント

ファクタリングの審査に通るためには、以下のような対策を講じることが効果的です。

・売掛先の信用力を確認する：取引先の財務状況や支払い実績を事前に把握し、信用力の高い債権を選んで申請する。

・書類を正確に整える：請求書や契約書、取引履歴などの書類を正確かつ丁寧に準備し、債権の正当性を証明できるようにする。

・虚偽の申告をしない：事実に基づいた情報を提供し、信頼性のある申請を行う。

・複数のファクタリング会社を比較する：審査基準は会社によって異なるため、複数社に相談して自社に合った条件を探す。

・専門家に相談する：税理士やファイナンシャルアドバイザーなどの専門家に相談し、適切なアドバイスを受けることで、審査通過の可能性を高めることができる。

まとめ

ファクタリングを成功させるためには、単に資金を得ることだけでなく、取引の透明性と信頼性を確保することが大切です。審査に通らなかった場合でも、原因を正しく把握し、改善点を明確にすることで、次回の申請に活かすことができます。

また、ファクタリングはあくまで資金調達の一手段であり、企業の経営課題を根本から解決するものではありません。資金繰りの改善と並行して、売上の拡大やコストの見直し、取引先との関係強化など、経営全体の健全化を図ることが、長期的な成長につながります。

審査に通らない理由をしっかり理解し、適切な準備と対応を行うことで、ファクタリングをより安全かつ効果的に活用できるようになります。自社の状況に合った最適な資金調達方法を見極め、健全な経営を目指していきましょう。