資金繰りの改善や急な支払いへの対応策として、法人企業の間で注目を集めているファクタリング。銀行融資に比べてスピーディーかつ柔軟な資金調達が可能な点が魅力ですが、利用にあたっては必ず審査を受ける必要があります。

「法人なら審査に通りやすいのでは？」と思われがちですが、実際にはファクタリング会社ごとに審査基準が設けられており、すべての法人が無条件で利用できるわけではありません。この記事では、法人がファクタリングを利用する際にチェックされる主な審査基準と、審査通過のために押さえておくべきポイントを詳しく解説します。

ファクタリングの基本と法人利用の特徴

ファクタリングとは、法人が保有する売掛債権をファクタリング会社に譲渡し、支払い期日前に現金化する資金調達の方法です。売掛金を早期に資金化することで、運転資金の確保やキャッシュフローの改善が可能となります。

法人がファクタリングを利用する場合、個人事業主に比べて取引規模が大きく、売掛債権の金額も高額になる傾向があります。そのため、ファクタリング会社としても法人との取引は魅力的ですが、同時にリスク管理の観点から、一定の審査基準を設けて慎重に判断しています。

法人向けファクタリングの審査で重視される主な基準

・売掛債権の内容と信頼性
・債務者（売掛先）の信用力
・法人の経営状況と財務内容
・売掛先との取引実績
・債権の譲渡可能性と法的リスク
・ファクタリングの利用目的と頻度

審査基準の詳細とチェックポイント

・売掛債権の内容が明確で、請求書や契約書などの証拠書類が揃っているか
・債務者が上場企業や大手企業など、信用力の高い取引先であるか
・法人自身の決算内容に大きな赤字や債務超過がないか
・税金や社会保険料の滞納がないか
・売掛先との取引が継続的で、支払い遅延などのトラブルがないか
・契約に譲渡禁止特約が含まれていないか、または債務者の承諾が得られるか
・資金使途が明確で、経営改善や成長戦略に基づいた申請であるか

審査通過のために法人が準備すべきこと

・請求書、契約書、取引履歴などの書類を正確に整える
・売掛先の信用情報を事前に確認しておく
・税金や社会保険料の支払い状況を見直し、滞納があれば解消する
・資金使途を具体的に説明できるように準備する
・複数のファクタリング会社を比較し、自社に合った条件を探す
・必要に応じて専門家（税理士・会計士など）に相談する

まとめ

法人がファクタリングを利用する際には、売掛債権の内容や債務者の信用力を中心に、さまざまな審査基準が設けられています。審査に通るためには、債権の正当性を証明できる書類の整備、取引先の信用調査、法人自身の経営状況の見直しなど、事前の準備が不可欠です。

また、ファクタリング会社ごとに審査の基準や対応が異なるため、自社の状況に合ったパートナーを選ぶことも成功のカギとなります。ファクタリングを単なる資金調達手段としてではなく、経営戦略の一環として活用することで、より健全で持続可能な企業運営につなげていきましょう。